2013年12月4日，Akamai Technologies, Inc.宣布簽署收購Prolexic公司的最終協(xié)議。Prolexic是一家云安全解決方案提供商，其產(chǎn)品用于保護數(shù)據(jù)中心和企業(yè)IP應(yīng)用免受分布式拒絕服務(wù)（DDoS）的攻擊。
在不斷變化的威脅形勢下，企業(yè)機構(gòu)需要全面的安全解決方案來處理諸多不同的防護場景保證關(guān)鍵網(wǎng)頁財產(chǎn)和應(yīng)用不受攻擊，保護數(shù)據(jù)中心內(nèi)包括電子郵件、文件傳輸和VPN的整套企業(yè)IP應(yīng)用。
Akamai提供領(lǐng)先的網(wǎng)站和網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用保護解決方案，利用其全球平臺的規(guī)模和智能防御最大、最復雜的DDoS和應(yīng)用層攻擊。Prolexic整合了DDoS防護解決方案和安全運營專業(yè)知識，保護數(shù)據(jù)中心和企業(yè)IP應(yīng)用。
通過收購Prolexic，Akamai希望向客戶提供綜合的一系列安全解決方案，幫助企業(yè)的網(wǎng)站和IP基礎(chǔ)設(shè)施防御通過互聯(lián)網(wǎng)發(fā)起的應(yīng)用層、網(wǎng)絡(luò)層和數(shù)據(jù)中心攻擊。
Akamai首席執(zhí)行官Tom Leighton表示：“任何在互聯(lián)網(wǎng)上開展業(yè)務(wù)的企業(yè)都面臨不斷演進的攻擊威脅，這些威脅的目的是阻斷業(yè)務(wù)運營、損害品牌，或試圖盜竊敏感的數(shù)據(jù)和信息。通過收購Prolexic，我們希望通過整合Akamai領(lǐng)先的安全與性能平臺以及Prolexic專注的DDoS防護解決方案，從保護數(shù)據(jù)中心和企業(yè)應(yīng)用。我們認為，Prolexic的解決方案和團隊將幫助我們實現(xiàn)讓互聯(lián)網(wǎng)快速、可靠和安全的目標。”
Prolexic首席執(zhí)行官Scott Hammack表示：“當今的業(yè)務(wù)依賴于互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用、數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)設(shè)施的可用性、安全性和延遲情況。依賴一家供應(yīng)商來確保互聯(lián)網(wǎng)性能和安全大大簡化了網(wǎng)絡(luò)可用性的問題，并向客戶提供了清晰的責任線。我們相信，兩家公司的聯(lián)合將能帶來空前的網(wǎng)絡(luò)可見性和防護功能。”
根據(jù)協(xié)議條款，Akamai將以大約3.7億美元凈現(xiàn)金收購Prolexic未償付的資產(chǎn)權(quán)益，其中針對預計購買價進行了調(diào)整并承擔已發(fā)行但未授予的Prolexic股票期權(quán)。此次交易預計將在2014年上半年完成，但仍需要符合包括監(jiān)管部門的批準等慣例成交條件。因此，Akamai的2013年第四季度的業(yè)績預測保持不變。預計收購Prolexic將輕微地稀釋Akamai在交易結(jié)束后第一年的非GAAP每股凈收入，范圍在0.06至0.08美元之間。收購完成后，Akamai將在未來的業(yè)績預測中加入Prolexic。
電話會議，美國東部時間12月2日星期一上午8:45
Akamai將在美國東部時間12月2日上午8:45舉行電話會議，討論收購Prolexic的相關(guān)事宜。公司管理層可能在此次電話會議上做出前瞻性的財務(wù)預測。欲參加此次會議，請撥打1-800-706-7749（國際電話請撥打1-617-614-3474），會議號為19279933。www.akamai.com 網(wǎng)站上的投資者模塊將現(xiàn)場直播此次會議。此外，此次會議的錄像將在會議結(jié)束后保留2周時間，可以在Akamai網(wǎng)站或撥打1-888-286-8010（國際電話請撥打1-617-801-6888）并使用會議號55460617訪問。
非公認會計準則（GAAP）財務(wù)指標的使用
除了提供美國公認會計準則提供的財務(wù)指標，Akamai還提供不符合一般公認會計準則的其它財務(wù)指標。除了公認會計準則財務(wù)指標之外，管理層還使用非公認會計準則財務(wù)指標來理解和比對多個會計周期的運營業(yè)績。這些方法也被用于財務(wù)和運營決策、規(guī)劃和預測以及評估Akamai的財務(wù)業(yè)績。本新聞稿所包括的非公認會計準則財務(wù)指標是調(diào)整后的EBITDA利潤以及非公認會計準則的每股凈收入。
管理層認為使用非公認會計準則財務(wù)指標有助于進行有意義的對比以及業(yè)務(wù)趨勢分析，因為這些指標不包括不經(jīng)常發(fā)生的費用和收益以及不能真實反映Akamai的持續(xù)運營業(yè)績。管理層還認為非公認會計準則財務(wù)指標為投資者提供了有用的信息，使其能夠按照管理層所使用的方式來理解和評估Akamai的運營業(yè)績和未來前景，并對比多個會計周期和同行的財務(wù)業(yè)績。
非公認會計準則財務(wù)指標不會替代Akamai的公認會計準則財務(wù)業(yè)績，而只會作為補充信息使用。Akamai不提供本新聞稿中的每一個非公認會計準則財務(wù)指標與最相關(guān)的公認會計準則財務(wù)指標之間的調(diào)節(jié)。
Akamai對本新聞稿中非公認會計準則財務(wù)指標的定義如下：
非公認會計準則凈收入——公認會計準則凈收入針對如下受稅影響的項目進行了調(diào)整：收購無形資產(chǎn)的攤銷；股票薪酬；資本化股票薪酬的攤銷；重組費用；收購相關(guān)的成本；特定的投資收益和損失；與業(yè)務(wù)剝離相關(guān)的收益和其它活動；提前償還債務(wù)帶來的損失；法律訴訟帶來的收益和損失以及其它可能出現(xiàn)的臨時性項目。
非公認會計準則每股凈收入——非公認會計準則凈收入除以公認會計準則每股凈收入計算中使用的基本加權(quán)平均或稀釋后的已發(fā)行普通股。
調(diào)整后的息稅折舊攤銷前（EBITDA）利潤——不包含如下項目的公認會計準則凈收入：利息、所得稅、有形和無形資產(chǎn)的折舊與攤銷；股票薪酬；資本化股票薪酬的攤銷；重組費用；收購相關(guān)的成本；特定的投資收益和損失；與業(yè)務(wù)剝離相關(guān)的收益和其它活動；外匯收益和損失；提前償還債務(wù)帶來的損失；法律訴訟帶來的收益和損失以及其它可能出現(xiàn)的臨時性項目。
調(diào)整后的息稅折舊攤銷前（EBITDA）利潤率——按收入百分比計算的調(diào)整后息稅折舊攤銷前（EBITDA）利潤。
非公認會計準則調(diào)整以及Akamai從非公認會計準則財務(wù)指標中扣除的依據(jù)：
收購無形資產(chǎn)的攤銷——Akamai在公認會計準則財務(wù)報告中包括了與各種收購相關(guān)的無形資產(chǎn)攤銷。收購價格中分配給無形資產(chǎn)的額度以及相關(guān)的攤銷期根據(jù)每次收購的不同而可能存在重大差異。因此，Akamai剔除了收購無形資產(chǎn)的攤銷，以便讓投資者在一致的基礎(chǔ)上對比收購前后的運營業(yè)績。
股票薪酬和資本化股票薪酬的攤銷——雖然股票薪酬是Akamai員工和高管薪酬中的重要組成部分，但具體費用取決于當時的股價變化和市場狀況、不同的估值方法、主觀性假設(shè)和獎勵的類型。這使得很難解釋Akamai當前業(yè)績與之前或未來業(yè)績之間的對比。因此，Akamai認為不包括股票薪酬和資本化股票薪酬的攤銷有助于更好地了解Akamai核心業(yè)務(wù)的業(yè)績以及與同行公司進行比較。
重組費用——Akamai在公認會計準則財務(wù)報告中包括了重組費用，主要是因為裁員和預估的現(xiàn)有設(shè)施租賃成本。 Akamai在評估連續(xù)業(yè)務(wù)業(yè)績時剔除了這些項目，因為此類項目不會重復發(fā)生，不能反映未來的運營費用，也不提供有關(guān)當前和過去業(yè)務(wù)運營的有用信息。
收購相關(guān)成本——收購相關(guān)成本包括交易費、盡職調(diào)查成本以及與戰(zhàn)略性活動相關(guān)的其它一次性直接成本。此外，與具體收購相關(guān)的或有價金的最初估計額度的后續(xù)調(diào)整包括在收購相關(guān)成本內(nèi)。這些成本受到收購時機和規(guī)模的影響。Akamai剔除了收購相關(guān)成本和收益，以便投資者更好地對比前幾期的業(yè)績和同行公司的業(yè)績，因為這些成本在很大程度上取決于收購交易的規(guī)模。
與業(yè)務(wù)剝離相關(guān)的收益和其它活動——Akamai計入了與剝離廣告決策解決方案相關(guān)的收益及其他活動。Akamai剔除了與業(yè)務(wù)剝離相關(guān)的收益和其它活動，因為這種銷售活動并不經(jīng)常發(fā)生，不屬于公司核心業(yè)務(wù)運營的一部分。
非公認會計準則調(diào)整的所得稅效應(yīng)——上述非公認會計準則調(diào)整是在稅前基礎(chǔ)上進行的。非公認會計準則調(diào)整的所得稅效應(yīng)指的是公認會計準則和非公認會計準則所得稅費用之間的差異。非公認會計準則所得稅費用在非公認會計準則稅前收入（按照非公認會計準則對公認會計準則稅前收入進行調(diào)整）的基礎(chǔ)上計算，并且不包括任何可能存在的特定離散稅項（例如估價備抵的記錄或發(fā)放）。Akamai認為，非公認會計準則調(diào)整和相關(guān)的所得稅效應(yīng)讓公司能夠更準確地反映歸屬于核心業(yè)務(wù)運營的收入。
